Как проходит банкротство ИП с долгами

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как проходит банкротство ИП с долгами». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Более предпочтительным для предпринимателя вариантом исхода событий является реструктуризация долга. Однако это возможно лишь в том случае, если у гражданина есть достаточный доход. Его должно хватить для того, чтобы расплатиться с долгами в течение трёх лет. На время оплаты гражданин освобождается от выплат банковских процентов и пеней.

Инициализация банкротства со стороны ИП

Индивидуальный предприниматель может оказаться в двух ситуациях: когда может подать заявление о признании себя банкротом, и когда обязан это сделать.

В случае, если ИП планирует провести банкротство по собственной инициативе, обдумав ближайшие перспективы, он должен провести финансовый анализ. Этот анализ, а также собранные доказательства своей финансовой несостоятельности оценивает арбитражный управляющий после того, как судебное производство началось.

Арбитражный управляющий определяет признаки банкротства и решает, является ли текущая ситуация преднамеренной, а само банкротство — фиктивным. Если оно окажется таковым, а кредиторам в результате процедуры будет причинен крупный ущерб, дело переходит в юрисдикцию Уголовного кодекса и органов предварительного расследования. Если им удалось установить, что предприниматель инициировал фиктивное банкротство, причинив или планируя причинить крупный ущерб кредиторам, ему грозит:

• до 300 тысяч рублей штрафа или штрафа в размере суммарного дохода за два года;
• до 6 лет лишения свободы со штрафом.

Если банкротство фиктивно, но факт крупного ущерба выявить не удалось, предпринимателю грозят:

• дисквалификация до 3 лет;
• штраф до 100 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ).

Последствия банкротства

Последствия признания несостоятельности ИП:

• в течение пяти лет нельзя открывать новый бизнес;
• при оформлении займа необходимо сообщать о своём статусе работникам кредитно-финансовой организации;
• невозможно подать повторное заявление, если по какой-то причине рассмотрение дела в суде приостановится. Инициировать новый процесс могут только кредиторы.

Последствия банкротства для ИП жёстче, чем для физических лиц. Если вы планируете снова заниматься бизнесом в ближайшее время, то лучше банкротиться от лица гражданина. В этом случае ограничения более щадящие: на протяжении трёх лет запрещено занимать должности, связанные с непосредственным руководством компанией (президент, гендиректор).

Если в счёт погашения долга было реализовано имущество, то:

• кредитные организации не могут потребовать от банкрота возврат долгов;
• приостанавливаются взыскания по исполнительным листам;
• не начисляется пеня за просрочку;
• всеми финансовыми делами банкрота управляет арбитражный управляющий;
• во время судебного процесса новые кредиты недоступны;
• по требованию кредиторов должнику может быть запрещён выезд из страны.

Шаг № 7. Работа финансового управляющего

Суд признаёт заявление о банкротстве обоснованным и даёт запрос в СРО. Саморегулируемая организация предоставляет финансового управляющего, и он начинает разбираться с долгами:

• При реструктуризации управляющий изучает доходы и расходы ИП и формирует трёхлетний план погашения долгов. Такой способ подходит, если у ИП есть постоянный доход, за счёт которого он может погашать задолженности. И в таком случае от своего дохода он будет получать только прожиточный минимум, а остальное ежемесячно будет уходить на погашение долгов.

• Если в качестве способа банкротства выбрана реализация имущества (когда нет дохода), финансовый управляющий инициирует продажу имущества. У ИП останется только то, что по закону продать нельзя (единственное жильё, личные вещи и т. п.)

Последствия для физического лица: что может бывший ИП

Признание несостоятельным предпринимателя — это одновременно его банкротством как физического лица. В итоге спишут потребительские займы и кредиты, долги за ЖКХ, налог на имущество, транспортный, штрафы ГИБДД и т.д.

Гражданину нужно готовиться к следующему:

• будет введен 5-летний запрет на повторное объявление неплатежеспособности (вне зависимости от того, в каком статусе он решит обанкротиться: предпринимателя или физлица);
• гражданин на протяжении 5 лет будет обязан уведомлять банк о своем банкротстве при подаче заявок на получение кредитных продуктов;
• физлицо не сможет зарегистрироваться в качестве ИП в течение 5 лет.

Все последствия банкротства ИП для должника лишь временные и они не ограничивают его в приобретении имущества. Банкрот вправе сразу после признания несостоятельности покупать недвижимость, автомобили или другие ценности. Никакого финансового контроля за банкротом после процедуры не ведется — он свободен.

Кредиторы не вправе возобновлять взыскание по списанным задолженностям, вне зависимости от объема удовлетворенных кредиторских требований.

После признания банкротства снимаются все ограничения:

• арест счетов;
• ограничения на распоряжение имуществом;
• запрет на выезд за границу;
• ограничения на доходы и другие.

Банкротство ИП с долгами по кредитам – процедура признания

Рассмотрим подробнее процедуру в виде последовательности этапов.

Банкротство как ИП или как физлицо: что выбрать

Предприниматели еще до обращения с заявлением и документами в арбитражный суд могут закрыть бизнес и действовать в качестве обычных физических лиц. При банкротстве это позволяет избежать формальных трудностей и дает следующие преимущества:

• Не нужно направлять уведомления в Федеральный ресурс и кредиторам.

Индивидуальные предприниматели обязаны направить уведомление в Федресурс минимум за 15 дней до обращения в арбитражный суд. Дополнительно уведомления об объявлении финансовой несостоятельности направляются всем кредиторам.

• У банкрота списываются не только «предпринимательские», но и «личные долги».

Как проходит банкротство ИП

В соответствии с требованиями п. 1 ст. 213.4 Закона «О несостоятельности», индивидуальный предприниматель обязан заявить в суд о неплатежеспособности в течение 30 дней после того, как увидит, что его материальное положение слишком плачевно.

Судебное разбирательство проходит в следующем порядке:

1. Не менее чем за 15 дней до заявления в суд, ИП публикует уведомление о предстоящем банкротстве в Едином реестре о деятельности юрлиц.
2. Бизнесмен готовит бумаги для предстоящего процесса:

• доказательства наличия и суммы долга (расписки, договоры с кредитными организациями, требования физических и юрлиц, судебные решения о взыскании);
• список кредиторов, опись имущества и денежных средств для частичного погашения долга;
• копии документов о сделках, совершенных за 3 года;
• справки о доходах и уплаченных налогах за 3 года;
• копии ИНН, СНИЛС и выписку о состоянии счета из Пенсионного фонда;
• копии свидетельства о заключении или расторжении брака, брачного договора, свидетельств о рождении детей;
• копии свидетельства о регистрации ИП;
• заявление о неплатежеспособности с обоснованием требований.

Досудебное урегулирование

Согласно нормам российского законодательства, только арбитражный суд вправе выносить решение о признании должника банкротом. Для этого кредиторы обращаются в арбитраж с иском и судья, при наличии признаков финансовой несостоятельности, выносит решение. В большинстве случаев дело заканчивается объявлением должника банкротом и реализацией всего имущества, принадлежащего ему на правах собственности.

Если заемщик хочет избежать последствий банкротства ИП, то ему необходимо урегулировать вопрос в досудебном порядке.

Зачастую задолженность образовывается вследствие определенных обстоятельств, независящих от должника:

• временная потеря трудоспособности;
• получение инвалидности;
• потеря активов, обеспечивающих стабильный уровень дохода;
• недобросовестное поведение собственных компаньонов и пр.

Если, при подобных обстоятельствах, кредиторы угрожают подать иск о признании финансовой несостоятельности ИП, то лучше достичь взаимной договоренности, не дожидаясь инициирования судебного процесса. Например, в случаях предъявления претензий финансового характера банком, необходимо подать заявление, в котором указать объективные причины, затрудняющие дальнейшие выплаты по кредиту.

В таком заявлении должник прописывает возможные варианты выхода из сложившейся ситуации, например, требует:

• предоставить рассрочку платежа по кредиту;
• разрешить оплачивать только проценты, без основной суммы долга;
• предоставить «кредитные каникулы» на несколько месяцев;
• уменьшить размер процентной ставки и пр.

Образец заполнения и все подробности о заявлении о банкротстве ИП.

Если кредит брался в иностранной валюте, то целесообразно требовать его перерасчета в соответствии с нынешним курсом – это поможет предотвратить увеличение долга в случае падения рубля.

Особенности процедуры банкротства

После подачи в суд заявления о признании неплатежеспособности вторым основным этапом становится рассмотрение сторонами всех доказательств и ожидание окончательного решения. Во время оформления банкротства физического лица, согласно новому закону РФ «О несостоятельности (банкротстве)», гражданин обязан соблюдать определенные правила и предписания:

• Должнику запрещено совершать любые финансовые сделки на сумму от 50 000 рублей без предоставления письменного согласия управляющего;
• Воспрещаются любые сделки с недвижимостью, личным транспортом или депозитами;
• Без согласия финансового управляющего нельзя становиться поручителем или брать кредиты, передавать в залог семейное имущество;
• Должник не может передавать часть или все свое имущество в качестве пая в уставный фонд, вкладывать его в сделки или приобретать доли в других предприятиях.

Это необходимо для надзора и проверки полноты предоставленной потенциальным банкротом информации. Нарушение любого пункта в период, когда проходит оформление банкротства физического лица по кредитам или другим долгам, может повлечь за собой отказ о признании его несостоятельным.

Основные функции арбитражного управляющего

Вся работа и действия финансового управляющего должны быть направлены на максимально возможное погашение кредитной, налоговой или другой задолженности. Его действия регламентированы только в рамках законодательства, и должны учитывать права всех заинтересованных сторон. Основными функциями являются:

• Выявление и выгодная реализация имущества должника;
• Сотрудничество со всеми кредиторами;
• Обеспечение сохранности арестованных материальных ценностей до торгов или конца разбирательства;
• Управление свободными финансами потенциального банкрота;
• Публикация в средствах массовой информации любой необходимой информации, связанной с процедурой банкротства;
• Разработка и контроль за выполнением заключенного соглашения или реструктуризации;
• Регулярно составлять письменные отчеты о своей деятельности, предоставлять их на заседания.

Одной из важных функций является установление возможного фиктивного банкротства, намеренное доведение до него со стороны должника. Для уточнения фактов или в нестандартных ситуациях финансовый управляющий имеет законное право привлекать компетентных экспертов. Это делается только на основании специального судебного определения.

Оплата за услуги назначенного финансового управляющего вносится непосредственно на счет суда. Он не вправе требовать возмещения своих затрат в частном порядке, а оплата труда дополнительных экспертов производится в безналичном порядке на основании расчета.

Арбитражный или финансовый управляющий – это независимое лицо, выступающее в роли незаинтересованного посредника. Именно от него во многом зависит вынесение решения и ведение всей неприятной судебной процедуры по признанию несостоятельности.

Каких ИП определяют в банкроты

Есть три «железобетонных» основания для открытия дела о банкротстве:

1ИП более чем на три месяца просрочил возврат задолженности или регулярных платежей по ней.

2Размер долга на 40 и более процентов превышает стоимость личного имущества предпринимателя.

3Задолженность превышает 10 000 рублей от каждого кредитора и 500 000 рублей от всех вместе взятых, причем просрочка должна составлять не менее 3 месяцев.

Речь идет именно о долгах предпринимателя. Если вы, будучи ИП, брали кредит на покупку телевизора в свою квартиру, и не вернули его, дело о банкротстве может быть открыто только в отношении физического лица. Другое дело, если были взяты кредиты и на развитие бизнеса, и на личные цели. Подробнее об этом — в разделе «Ответы на часто задаваемые вопросы».

Также закон уточняет, что долг должен быть в денежной, а не натуральной форме – нельзя объявить человека банкротом из-за того, что вы временно дали ему машину для перевозки грузов, а он не хочет ее возвращать (в этом случае действуют механизмы Гражданского кодекса).

Альтернативный вариант: мировое соглашение

Мировое соглашение – это шаг кредиторов навстречу должнику, если обе стороны понимают, что работая, ИП с большей вероятностью вернет долг, нежели при распродаже имущества и прекращении бизнеса. Также подобная процедура применяется, если третье лицо согласно оплатить долги ИП. Сам документ представляет собой соглашение об отсрочке выполнения обязательств и об изменении условий займа. Финансовый управляющий представляет его в суд. Одновременно он обязан заявить о разногласиях между управляющим, должником и кредиторами по поводу тех или иных пунктов соглашения в случае их наличия. Соглашение распространяется на все долги из существующего реестра.

В случае утверждения мирового соглашения судом одновременно отменяется план реструктуризации и прекращаются полномочия финуправляющего. При этом стадия мирового соглашения оплачивается управляющему в полном объеме. По окончании срока действия соглашения должник обязан представить в суд отчет о его выполнении. Если условия были нарушены, процедура банкротства возобновляется.

Впрочем, еще на стадии рассмотрения текста мирового соглашения суд может повторно проанализировать финансовое состояние ИП и отказать в заключении соглашения на основании того, что предприниматель не сможет удовлетворить хотя бы 40% обязательств. Также причиной отказа могут стать незаконные действия ИП:

• изыскание средств незаконным способом (противозаконная «оптимизация налогов» и т.д.);
• признаки умышленного затягивания процедуры банкротства;
• соглашение заключается с намерением вывести финансовые активы из-под юрисдикции законодательства РФ.

Процедура банкротства ИП с долгами перед налоговой

Признание банкротом из-за долгов по налоговым платежам зачастую проводится по причине подачи сотрудниками ИФНС заявления в арбитражный суд. Подобная процедура отличается тем, что, как правило, к предпринимателю не применяется мера финансового оздоровления, а для погашения обязательств перед бюджетом исполнение требований осуществляется путем публичной реализации принадлежащего гражданину имущества.

Ранее закрыть ИП при наличии налоговых долгов не представлялось возможным, так как первоначально требовалось уплатить все обязательные суммы государству. С 2011 г. предпринимателям разрешается в добровольном порядке ликвидировать бизнес обычным способом, не прибегая к банкротству, однако следует помнить, что по завершении процедуры все неисполненные обязательства переходят непосредственно к физическому лицу. Во внимание берутся долги за последние 3 года.

Как же лучше закрыть ИП, если имеются долги по налогам и сборам? Что целесообразнее: прибегнуть к добровольной ликвидации или инициировать мероприятия по признанию несостоятельности? Для начала нужно оценить совокупный размер налоговых обязательств. Если сумма невелика, можно подавать документы на исключение ИП из ЕГРИП, после чего незамедлительно расплатиться с государством. Если же речь идет о значительных средствах, придется прибегнуть к банкротству и пройти все стадии, включая реализацию активов. При этом закрытие статуса предпринимательства происходит на основании судебного решения, а не заявления физлица.

Последствия банкротства

Главным последствием успешного завершения процедуры банкротства выступает закрытие ИП как хозяйствующего субъекта с исключением из ЕГРИП. При этом аннулируются регистрационные документы, а также оформленные ранее лицензии, допуски и разрешения.

Плюсами реализации мероприятия становятся:

• списание долгов;
• возможность выезда за границу (при отсутствии долгов по алиментам), оформления имущества в собственность (недвижимости, автотранспорта), регистрации ИП;
• прекращение общения с кредиторами, коллекторами и судебными приставами;
• возвращение контроля над собственными средствами и имуществом.

К негативным последствиям признания ИП банкротом следует отнести такие:

• запрет на пребывание в должности директора организации сроком 3 года;
• невозможность запуска процедуры банкротства в течение следующих 5 лет;
• запрет на поучение статуса ИП в течение 5 лет
• аннулирование лицензий
• необходимость на протяжении 5 лет сообщать новым кредиторам о признании финансово несостоятельным;
• запрет на руководство МФО и частными пенсионными фондами сроком на 5 лет, для банков продолжительность ограничения увеличена до 10 лет.

В каких случаях ИП считается несостоятельным

Индивидуальным предпринимателем признается гражданин, деятельность которого зарегистрирована в контрольных госорганах. При этом ИП не обладает статусом юридического лица и несет по своим обязательствам неограниченную имущественную ответственность (стат. 24 ГК РФ). Наравне с организациями предприниматель занимается коммерцией на свой страх и риск и подвержен колебаниям экономики в виде снижения прибыльности и рентабельности бизнеса.

В соответствии со стат. 214 № 127-ФЗ достаточными основаниями для признания предпринимателя несостоятельным (банкротом) считается неспособность в полном объеме выполнять расчеты по своим обязательствам, включая кредиторские долги и уплату обязательных налоговых платежей. Легальная возможность рассчитаться по требованиям кредиторов дается инициированием процедуры банкротства, особенности которой регулируются ГК и Законом № 127-ФЗ.

Похожие записи:

• Исковое заявление о выселении из квартиры непрописанного человека не собственника
• Как оформить вид на жительство в России?
• Выплаты за третьего ребенка в 2023 году