Открываем расчетный счет: куда идти, какие бумаги нести?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открываем расчетный счет: куда идти, какие бумаги нести?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.

Процесс открытия расчетного счета

Стандартно открытие банковских счетов проходит по двум схемам:

1. Дистанционно. То есть, клиент обращается к выбранному банку через интернет, заполняя форму заявки на его сайте. После этого по удобному для клиента адресу выезжает представитель банка, который принимает документы для подключения услуги и подготавливает договор на обслуживание. Порой личное посещение отделения банка вообще не требуется.
2. Стационарно. Это классический порядок открытия расчетного счета. Клиент предварительно получает информацию о необходимых документах (на сайте банка или по телефону горячей линии), приезжает в отделение для обслуживания юридических лиц и заключает договор на РКО.

Каждый банк устанавливает определенные сроки регистрации счета для юридического лица. Ему необходимо время, чтобы проверить все предоставленные клиентом документы. Обычно процесс занимает около двух-трех дней.

План счетов кредитной организации:

• для юридических лиц – 40702;
• для физических (индивидуальных предпринимателей) – 40802.

Данный вид предназначен для всех операций, связанных с предпринимательской деятельностью:

• оплата товаров и услуг поставщиков;
• поступление платежей от покупателей за выполненные работы, товары, оказанные услуги;
• расчеты с персоналом по оплате труда;
• перечисление налогов и взносов в контролирующие органы;
• расчеты по кредитам и займам с контрагентами и т. д.

Контроль операций фиксируется выпиской банка, предоставляемой по запросу клиента (может быть оформлена в электронном виде или при обращении в банк уполномоченных лиц). Остаток согласно ежедневной выписке должен совпадать с внутренней отчетностью предприятия.

Расчетный счет может быть открыт:

• юридическим лицам;
• индивидуальным предпринимателям;
• лицам, занимающимся частной практикой в установленном порядке;
• представительствам кредитных организаций;
• некоммерческим предприятиям для операций по целям, ради которых они были образованы.

Примечание! Согласно действующему законодательству, можно иметь неограниченное количество расчетных счетов в различных банках. Для обособленных подразделений предусмотрено открытие субсчетов.

Основанием для открытия является заключение договора с банком.

Перечень основной документации юридических лиц, предоставляемой для заключения соглашения с кредитной организацией, следующий:

1. Учредительные документы – устав и типовые положения. Для органов власти – законодательные акты о создании и правовом статусе. Для индивидуальных предпринимателей – документ, удостоверяющий личность.
2. Лицензии и разрешения, предоставленные данному юридическому лицу в случаях, когда они влияют на правоспособность компании заключать договоры.
3. Карточка подписей уполномоченных распоряжаться финансами компании лиц (как правило, генеральный директор и главный бухгалтер).
4. Документы, подтверждающие права единоличного исполнительного органа организации (приказ о назначении, собрание акционеров и т. д.).

Примечание:

• при открытии субсчетов для обособленных подразделений – положение о создании;
• предприятиям, созданным по законодательству иностранных государств, – документы, подтверждающие правовой статус, свидетельство о постановке на учет в ИФНС;
• для ИП – иностранного гражданина – дополнительно предоставляется миграционная карта или документы, подтверждающие право находиться и осуществлять деятельность на территории РФ.

Прекращение договора банковского счета осуществляется на основании заявления. При закрытии счета кредитная организация обязана в течение 7 дней выдать остаток на счете наличными клиенту или перевести средства по указанным в заявлении на закрытии реквизитам. Клиент должен сдать неиспользованные денежные чековые книжки с корешками.

Текущий валютный и транзитный счета

План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.

Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.

Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:

• справка о валютных операциях;
• документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).

Лицевой счет организации в банке

Лицевой счет может быть оформлен для любого клиента банка, основная его функция — учет всех совершенных операций. Открывается как в рублях, так и в валюте. Может быть открыто сразу несколько счетов для одной организации. В любом случае, документ содержит в себе следующие сведения:

• дату совершения операций;
• номер документа;
• вид и шифр операции;
• номер корреспондирующего счета;
• суммы отдельно по дебету и кредиту;
• остаток и другие реквизиты.

Несмотря на то, что по закону безналичные расчеты предпринимателей (коммерческих организаций, ИП) проводятся по расчетным счетам, может потребоваться и личный счет в банке. Это может быть сделано для:

• проведения безналичных платежей при заключении крупных не предпринимательских сделок купли-продажи (например, недвижимости);
• получения и погашения банковской ссуды;
• учета средств по приходным транзакций и другое.

Он состоит из 20–ти знаков, пять последних из которых и являются «лицевым счетом» в прямом смысле. При его открытии может выдаваться дебетовая карта (а может и не выдаваться, по желанию клиента). Обслуживание такой карты может быть бесплатным или платным, в зависимости от услуг, предоставляемых по карте — мобильного банка, кэшбека и других. Юридическим лицам годовое обслуживание по карте обычно обходится на сумму от 2500 рублей. В отсутствие карты все операции производятся через электронную версию банка, либо явочным способом — в отделениях банков.

Обзор документов для открытия расчетного счета (ИП, ООО)

Расчетный счет — это не только удобный финансовый инструмент. Обязательство завести р/с закреплено за юридическими лицами законодательно, и сделано это неспроста: с помощью учетных записей в банке налоговые и судебные органы осуществляют контроль над организациями (предпринимателями).

Поэтому при открытии счета юрлица представляют солидный пакет бумаг:

• Устав предприятия (фирмы) и учредительный документ;
• Свидетельство о госрегистрации, внесении в ЕГРЮЛ и постановке на учет в налоговую инспекцию;
• Выписка из госреестра юридических лиц;
• Паспортные данные директора, бухгалтера и прочих работников, которые будут управлять счетом;
• Карточки с образцами печатей и подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету;
• Приказ о назначении руководителя управляющим компании;
• Приказы о наделении отдельных сотрудников правом управлять р/с.

Процедуры для индивидуальных предпринимателей и предприятий (фирм) мало чем отличаются. Чтобы открыть расчетный счет для ИП, необходимо собрать такие документы:

• Свидетельство о госрегистрации, внесении в ЕГРЮЛ и постановке на учет в налоговую инспекцию;
• Свидетельство о присвоении ИНН;
• Выписка из госреестра юридических лиц;
• Карточки с образцами печатей и подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету;
• Документ, удостоверяющий личность (паспорт).

Расчетные счета и законодательство – обязательно ли ИП или ООО иметь расчётный счёт?

В соответствии с действующим законодательством открывать расчетный счет для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей необязательно. Но ни одна компания не сможет ввести свою деятельность без безналичного расчета. Поэтому отрыть банковский счет необходимо в ближайшее время после регистрации предприятия или ИП.

Кроме этого, Гражданским кодексом России предусмотрено ограничение по наличному расчету. Сумма свыше 100 тысяч рублей, которая переводится между юридическими лицами, должна быть проведена в безналичной форме. В связи с тем, что у многих компаний эта сумма превышается данный порог при единовременных расчетах, расчетно-кассовое обслуживание обязательно.

Отдельно хочется отметить участников государственных торгов. В настоящее время все организации не зависимо от их размера, а также ИП участвуют в госзакупках. Осуществление расчетов с государственными учреждениями по наличной форме невозможно.

Комплект документов для открытия счета иностранному юридическому лицу

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории РФ, в банк представляются (п.4.2 Инструкции Банка РФ от 30.05.2014 г. №153-И):

• выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;

• карточка;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Причины открытия расчетного счета

Расчетным счетом принято называть учетную запись для отслеживания всех денежных операций клиентов. Сумма денежных средств, которые принадлежат клиенту отражает текущее состояние счета. Такие счета не принято использовать для получения прибыли, увеличения процентной ставки, а также для хранения сбережений. Расчетный счет используют для оперативного и надежного доступа к средствам первой необходимости. То есть доступ к данным счетам можно получить моментально. Для этого можно использовать различные способы передачи распоряжений. Начинающие бизнесмены считают, что для успешного начала своего дела следует обзавестись помещением, закупить оборудование и нанять сотрудников. При этом прием денег многие предполагают осуществлять наличным расчетом, а платежи совершать с помощью банковских квитанций. Однако это можно назвать, пожалуй, главным заблуждением начинающего предпринимателя. Ниже приведены несколько причин для открытия расчетного счета еще на первых порах ведения бизнеса.

Срок для открытия расчетного счета

Что касается срока, в течение которого начинающему предпринимателю следует позаботиться об открытии расчетного счета, то здесь все достаточно неоднозначно. Согласно Закону об открытии расчетного счета, любая коммерческая организация имеет право на открытие расчетного счета. Однако в то же время никто не обязывает ее делать это. Соответственно, нет никаких установленных сроков для предоставления сведений об открытии расчетных счетов организаций. Кстати, если какое-то время после своего открытия фирма не начала работу и не ведет какую-либо деятельность, то банковский расчетный счет ей не потребуется.

• документ, подтверждающий решение об открытии фирмы, иными словами протокол с общего собрания учредителей;
• все документы, которые имеются у вас на руках, из налоговых органов;
• приказ об утверждении на должность Гендиректора и главного бухгалтера;
• список участников ООО (необходим, даже если имеется всего один участник);
• письмо, подтверждающее учет фирмы в Статрегистре;
• выписка из ЕГРЮЛ, которая должна быть датированной не позднее одного месяца на момент предоставления в банк;
• копия устава фирмы. Ее необходимо заверить у нотариуса;
• документы, которые подтверждают местонахождение фирмы;
• документы, которые подтверждают постановку на учет в ПФР и ФСС.

Обязательно ли открывать РС

Сначала рассмотрим, обязан ли ИП открывать счет.

Индивидуальный предприниматель в 2018 году может заключить с банком договор об открытии и обслуживании РС, если:

• это его желание;
• возникла резкая необходимость.

Поэтому перед тем, как выбрать банк для открытия, определитесь:

• будете ли вы заключать договоры на сумму, которая превышает 100 000 руб.;
• с причинами, по которым вас и контрагентов не устраивает наличный расчет.

Также прочитайте: Можно ли ИП работать без расчетного счета и нужен ли он для ведения деятельности

Оформление банковской услуги не обязательно для ООО, но вы в итоге будете вынуждены его открыть, так как:

• действует лимит на расчеты наличными — не более 100 000 по одному договору;
• чтобы хранить наличные, вам придется обустроить кассу, либо приобрести сейф, кроме того, — возложить на кого-то обязанности кассира;
• нужно будет постоянно отслеживать установленный лимит по кассе;
• и самое важное — вносить платежи по налогам ООО можно только в безналичном порядке. Это требование НК РФ.

Получается, что конкретного срока для регистрации счета у организации нет, но как только наступит время уплачивать налоги, этой процедуры не избежать.

Документы для открытия счёта юридическим лицом

Определились с банком и выбрали подходящий тарифный план? Тогда надо собрать документы для открытия расчётного счёта. Необходимый перечень установлен Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Вы должны представить операционисту оригиналы:

• устава общества;
• свидетельства о регистрации общества с ограниченной ответственностью;
• свидетельства о постановке на налоговый учет;
• подтверждения полномочий директора (соответствующий протокол, решение, приказ);
• документа, удостоверяющего личность директора;
• приказа или доверенности, подтверждающего полномочия работников компании на распоряжение безналичными средствами (если такое право будет передано);
• листка с кодами статистики;
• карточки с образцами подписи и печати общества, заверенной нотариально или сотрудником банковского учреждения;
• выданных лицензий и разрешений, если виды деятельности общества относятся к лицензируемым;
• доверенности, при подаче доверенным лицом.

Все российские кредитные учреждения находятся под контролем Росфинмониторинга, который следит за тем, чтобы банки не проводили транзакции, связанные с отмыванием доходов, финансированием терроризма и любыми другими сделками, противоречащими закону. В рамках этого контроля для открытия счёта в банке для ООО дополнительно могут запросить иные сведения:

• подтверждение юридического адреса организации: свидетельство о собственности, договор аренды или субаренды;
• сведения о деловой репутации: отзыв другого кредитного учреждения или контрагента;
• годовую бухгалтерскую отчётность, налоговые декларации с отметкой ИФНС, справку об отсутствии задолженности по налогам (у работающих фирм).

Что делать после открытия счета

После того, как вы заключили договор с банком, вам предоставят возможность управлять счетом онлайн посредством интернет-банка либо мобильного банка.

Кому и зачем нужен расчетный счет в банке?

Вторая часть ответа особых затруднений не вызывает.

Расчетный счет нужен любому, кто собирается проводить операции с безналичными деньгами.

Затем следует выяснить, для кого расчетный счет обязателен.

Расчетные счета открывают юридические лица, т.е. организации способные владеть имуществом и совершать самостоятельные действия с ним. Для организаций существует множество правил и ограничений, одно из которых – обязательная возможность хранить средства на банковском счете и участвовать в безналичном обороте.

Для индивидуальных предпринимателей обязанности открывать расчетный счет в банке – нет. Но его отсутствие не позволяет проводить и принимать безналичные платежи, делает недоступными многие коммерческие отношения. Потому большинство предпринимателей расчетный счет открывает.

Сколько стоит открыть счёт для ИП и ООО в ВТБ

ВТБ – один из крупнейших российских банков, второй после Сбербанка по охвату клиентской аудитории и другим показателям. Он активно работает как в розничном секторе (ипотечные, потребительские и автокредиты, банковские карты, вклады, другие финансовые услуги для населения), так и в бизнес-сегменте. Открытие расчётного счёта в ВТБ – одна из основных услуг для ИП, частнопрактикующих лиц (нотариусов, адвокатов) и организаций.

Для открытия расчётного счёта для ООО и ИП в ВТБ можно воспользоваться предложением комплексного расчётно-кассового обслуживания. В этом варианте клиент платит по выбранному тарифному плану (1200, 2200 и 3200 руб. ежемесячно для планов «Старт», «Развитие» и «Премиум» соответственно). Если же расчётный счёт открывается по договору банковского счёта, то это обойдётся в 2000-3000 руб. в зависимости от региона и отделения банка.

Похожие записи:

• Порядок учета доходов от возмещения арендатором коммунальных услуг
• Как сделать рабочую визу в Германию для Россиян в 2024 году
• Субсидии предпринимателям