Какой налоговый режим выбрать на 2023 год, чтобы сэкономить

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой налоговый режим выбрать на 2023 год, чтобы сэкономить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов — налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.

Общая система налогообложения для салона красоты

Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная. Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.

Общая — самая затратная для салона красоты, потому что помимо налога на прибыль для организации (20%) или НДФЛ для предпринимателя (13%), нужно заплатить еще и НДС (20%). То есть помимо остальных налогов нужно будет отдавать 20% от выручки государству просто так. Конечно, этот налог можно уменьшить, если есть входящий НДС. Например, закупка парикмахерских принадлежностей с НДС будет уменьшать сумму налога исходящего на сумму налога входящего, но, как правило, эти суммы очень маленькие. Поэтому мы категорически не рекомендуем общую систему для салона красоты. Более того, если Вы решите применять ЕНВД или Патент, то при регистрации бизнеса мы рекомендуем написать дополнительно уведомление о переходе на УСН. Это делается для того, чтобы в случае потери права применения специального режима, базой осталась упрощенная система, а не общая.

Пример. Алексей открыл ИП для салона красоты и написал заявление о применении Патента на парикмахерские и косметические услуги. Через полгода после открытия он решил продавать в своем салоне косметику для волос. Поскольку полученный Патент можно применять только для услуг, Алексею пришлось отчитываться за продажи по общей системе и по итогам года налоговые платежи «съели» всю прибыль от продаж.

Коды ОКВЭД для салона красоты и парикмахера

Необходимым условием регистрации любого рода деятельности является указание соответствующих кодов ОКВЭД:

• Код 96.02 включает услуги салонов и студий красоты, парикмахерских по мытью, стрижке, окраске волос, укладке, мелированию, завивке, стрижке бороды и усов, бритью, маникюрным услугам, макияжу и массажу лица;
• 96.02.01 — это парикмахерские услуги, включая ремонт париков;
• 96.0202 — это услуги в сфере косметологии: макияж, косметические маски, окрашивание ресниц и бровей, коррекция формы, наращивание, завивка, маникюр, уход за кожей шеи и лица, руками и стопами, СПА-услуги, педикюр;
• 32.99 — это изготовление париков;
• 96.04 — деятельность соляриев, салонов для снижения веса.

Предприниматель может указывать основной и дополнительные коды ОКВЭД. Вторые отображают сопутствующую деятельность.

Как парикмахеру зарегистрироваться самозанятым

Для регистрации в качестве самозанятого нужно выполнить всего несколько простых шагов:

• необходимо скачать приложение «Мой налог»,
• выбрать один из вариантов регистрации: по паспорту или через личный кабинет Госуслуг.
• онлайн нужно подписать соглашение об обработке персональных данных и разрешить приложению выполнять некоторые действия на вашем устройстве,
• сфотографировать свой паспорт (если вы выбрали вариант «регистрация по документу»),
• сфотографировать себя без очков и головного убора.

Через несколько минут придет смс сообщение с подтверждением от ФНС о том, что вы зарегистрированы.

Оснащение парикмахерской во многом зависит от выбранного направления. Но есть и необходимый минимум, без которого невозможна работа любого салона.

— Профессиональные парикмахерские кресла. Количество зависит от площади помещения и количества хозяев.

— Зеркала и специальные столики.

— Стиральные машины, сушилки и фены.

Даже у начинающего парикмахера есть набор профессиональных инструментов. Но в салоне необходимо приобрести дополнительный запас всего, что может понадобиться в процессе стрижки и оказания других услуг.

— Запас средств по уходу за волосами на 3 месяца работы.

— Удобная мебель для клиентов в очереди, шкафчики для текстиля и верхней одежды для посетителей.

— Каталоги.

Минимальная сумма, необходимая для приобретения оборудования, составляет около 200 000 рублей. Можно собрать комплект для разных магазинов спецтехники, это более дешевый вариант, который подойдет для парикмахерской бюджетного класса.

Оборудовать элитный салон помогут специализированные компании, предлагающие услуги по подбору качественного оборудования от лучших производителей.

Выбор площади для вашего салона зависит от направления и потенциального круга клиентов. Для VIP-клиентов и эксклюзивных услуг, которые будут предоставлены мастерами высочайшего уровня, очень разумно искать помещение в центре большого города. Парикмахерская эконом-класса может располагаться в жилом или коммерческом районе.

Практика показывает, что свои салоны открывают опытные мастера, уже имеющие определенный круг постоянных клиентов. Имеет смысл находиться именно там, где проживает большая часть вашей клиентуры, либо найти вариант, более удобный для всех. Вопрос стоимости аренды также очень важен. Все женщины готовы преодолевать значительные расстояния ради приема у любимого хозяина, поэтому вопрос цены можно считать решающим.

Спальные районы – лучший вариант для новичка, ведь в большинстве случаев на все не хватает стартового капитала. Деньги лучше вложить в приличное оборудование, инструменты, средства по уходу за волосами и кожей. Распространенной практикой является расположение помещения на первом этаже многоэтажного дома. Для небольшой парикмахерской площадью двухкомнатная квартира. Но для работы необходимо перевести помещение в нежилой фонд и оборудовать отдельный вход.

Санитарно-эпидемиологический надзор запрещает использование подвальных помещений под парикмахерскую. Требуемая площадь: не менее 7 м² на рабочее парикмахерское кресло. Есть и другие требования к этой службе и пожарному надзору. Они могут отличаться в зависимости от местных условий и типа салона. Вы должны знать об этих требованиях, прежде чем начать поиск комнаты.

Чем отличаются самозанятые от индивидуальных предпринимателей

Зачастую люди не в состоянии разобраться, чем отличается ИП от работающего человека на себя. Основное отличие заключается в том, что самозанятые выполняют работу без привлечения работников.

Они выполняют работу самостоятельно. Рассмотрим основные различия ИП и самозанятых с использованием распространенного налога УСН среди предпринимателей.

Если бизнес развивается удачно, то всегда можно зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем. Иногда становиться выгодно, перерегистрироваться при достижении годового дохода в 1 млн. рублей.

Индивидуальный предприниматель производит ежегодные отчисления в ПФР и ОМС. Самозанятые граждане освобождены от налогов. Поэтому при выходе на пенсию время работы на себя в стаж не входит.

При составлении бизнес-плана для парикмахерской с расчетами требуется учесть все внешние и внутренние факторы, которые могут оказать существенное влияние как на вашу работу в целом, так и на уровень прибыли. Что примечательно, эти факторы могут оказать как негативное, так и положительное влияние. Некоторые из них – внешние – изменить нельзя, над внутренними факторами же вы сможете поработать.

Маркетинговый бизнес-план парикмахерской

Учитывая тот факт, что на рынке парикмахерских услуг присутствует довольно большое количество конкурентов, уделить внимание маркетингу рекомендуется особенно. Прежде всего, разработайте фирменный стиль, в котором оформите вывеску и сам салон – желательно, чтобы он был запоминающимся и приятным для ваших посетителей.

Далее стоит продумать возможные рекламные каналы, которые помогут вам в продвижении услуг:

• Собственный сайт и страницы в социальных сетях.
• Раздача флаеров и листовок, разнос их в ближайшие дома, магазины, аптеки и другие заведения. Будет лучше, если листовка представит себе не просто информацию об услуге, а, например, предоставит предъявителю скидку в размере 5-10%;
• проведение рекламных акций. Желательно начать сразу с открытия – сделайте его торжественным, и это привлечет первых клиентов. Впоследствии вы сможете устраивать рекламные акции в праздничные дни или в дни тестирования новых услуг и технологий;
• интернет-реклама – контекстная, баннерная, а также проработка СЕО-ядра сайта с целью привлечения трафика;
• реклама в газетах и на телевидении;
• размещение на площадках со скидочными купонами.

Помните о том, что в процессе разработки собственного маркетингового плана вам необходимо подумать о вашем отличии от конкурентов. Предложить своим клиентам эксклюзив – это лучшее решение для вас. Для этого тщательно продумайте спектр услуг, посоветовавшись с мастерами. Желательно включить в список услуг те, которые ближайшие конкуренты не предоставляют.

Можно ли работать самостоятельно в качестве ИП, самозанятого или как физическое лицо с уплатой налогов

Понятия «физическое лицо с уплатой налогов» для парикмахеров не существует. Данная деятельность относится к предпринимательской.

Достаточное количество специалистов уходят в свободное плавание и становятся самозанятыми. В этом есть плюсы: свободный график, чистая прибыль, отсутствие вредного начальника.

Однако новичкам точно не следует с этого начинать. Так как клиенты не наработаны, то с еще совсем небольшого заработка придется отчислять в казну 4% от дохода. Стоит вернуться к этому вопросу, когда прибыль будет достаточной.

После того, как появляется хорошая клиентская база и собственных рук уже недостаточно можно открыть собственный салон и зарегистрироваться как ИП со штатом сотрудников.

Если у предпринимателя нет нанятых работников, он все равно платит налоговым органам большие отчисления, чем самозанятые.

Какое оборудование выбрать для парикмахерской

Помимо затрат на обустройство помещения, некоторая часть средств уходит на покупку оборудования и мебели. Из того, что необходимо для комфортной работы персонала и мастеров можно выделить: кресла, тележки, мойки, зеркала с полочками для инструмента, профессиональные наборы инструментов, стойка администратора, раздевалка, мебель в зал ожидания. Часть средств идет на покупку расходников, это шампуни, краски и прочая косметика для ухода за волосами. На все про все потребуется не менее 200 тыс. рублей.

Сколько стоит открытие парикмахерской?

Усредненная сумма, которая понадобится для открытия, равна 10 тысячам долларов. Большая часть послужит оплатой за арендуемую площадь. Это немного более 5 000 долларов. На приобретение необходимого оборудования понадобится от 3 000 до 3 5000 долларов. Добровольное сертифицирование обойдется примерно в 200 долларов. Не стоит забывать о полноценной рекламе и оплате работы мастеров.

Сколько времени нужно для возвращения вложенных средств? Вопрос довольно сложный, так как это зависит от множества факторов. Но, как правило, затраты окупаются за первых два года работы заведения, а иногда и раньше. А затем бизнес начинает приносить доход.

Открытие личной парикмахерской – достаточно тяжелый труд, но он того стоит. Итогом станет надежный бизнес, приносящий, пусть не огромный, но стабильный доход.

Подбор персонала в салон красоты

Качество персонала определяет имидж салона, который вы создаете. В бизнесе на услугах красоты балом правит простая, но очевидная истина: люди идут не на вывеску, а на мастера. Салоны держатся на постоянных клиентах. А клиенты, как правило, идут к профессиональным мастерам, которых они знают и о работе которых есть положительные отзывы. Талант персонала, а также их отношение к клиентам и мастерство влияют абсолютно на все основные аспекты и прибыльность бизнеса.

Мастер маникюра и педикюра делает клиентам маникюр и педикюр, производит наращивание ногтей, проводит процедуры по улучшению и профилактике здоровья ногтей, выполняет массаж рук и ног клиентов. Средняя заработная плата такого мастера в России составляет около 40 тысяч рублей. Профессия мастера маникюра и педикюра является наиболее высокооплачиваемой в г. Санкт-Петербурге. Уровень заработной платы составляет около 50 000 рублей. Следом идут Москва и Красногорск. Минимальная заработная плата по стране составляет 15 000 рублей.

Такой расчет представляет собой начисления мастеру при выполнении различных задач. Например, выполнение определенного плана по выручке, при котором при перевыполнении плана процент ступенчато повышается. Дополнительно мастеру начисляется зарплата за работу с новыми клиентами, удержание клиента, удовлетворенности клиента от оказанного сервиса и так далее.

Администратор является очень важным специалистом и участником всех процессов. Средняя зарплата администратора салона красоты в России составляет около 35 тысяч рублей. Наиболее высокооплачиваемой это профессия является в Камчатском крае, уровень средней заработной платы в нем составляет 43 333 рублей. Следом по размеру заработных плат идут Московская область и Приморский край. Минимальная заработная плата согласно банку вакансий составляет 15 тысяч рублей.

Средний процент от стоимости заказа для мастера составляет 30-40%, на своих материалах — около 50%. Бывают случаи, когда мастерам предлагают и 75% при работе с материалами салона, но такие истории редки, касаются эксклюзивных мастеров и, в любом случае, не очень выгодны владельцам салона.

Похожие записи:

• Сколько стоит госпошлина на развод в 2023 году?
• Скачать бланк договора купли продажи автомобиля 2022 — 2023 года
• Иностранные работники 2023: какие изменения учесть работодателям