Какие налоги платят в Турции за жилье
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие налоги платят в Турции за жилье». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Покупка апартаментов в Турецкой Республике доступна любому иностранному гражданину. При этом, налогообложение для местных жителей и иностранцев практически одинаково. К тому же, Турция – одна из немногих держав, где сохраняются сравнительно невысокие налоговые ставки. Например, в Италии, Испании или Франции налоги собственникам обходятся намного дороже.
Налог на элитную недвижимость в Турции
Налог на дорогую недвижимость, или турецкий налог на роскошь, платят владельцы объектов стоимостью от 280 000 $. Налог рассчитывают по прогрессивной шкале от 0,3 до 1% с части стоимости, которая превышает 280 000 $.
Например, для квартиры с кадастровой стоимостью 400 000 $ налог возьмут со 120 000 $: он составит 359 $ в год в дополнение к ежегодному муниципальному налогу. Если стоимость квартиры — 1 000 000 $, налог на роскошь составит 5654 $ в год.
Кадастровая стоимость в законе о налоге на недвижимость указана в турецких лирах, курс которой нестабилен. Чтобы узнать актуальную сумму в долларах по данным Яндекса, нажмите в таблице на стоимость в лирах.
Как оплачивать налоги на недвижимость
Существует несколько способов, как оплатить налог на недвижимость в Турции. Для этого из документов вам обязательно потребуются ТАПУ и ИНН, оформленный в налоговом управлении еще во время заключения сделки купли-продажи.
Большинство налогов можно уплатить через муниципальный сайт. Для этого на нем необходимо указать свой индивидуальный налоговый номер, после чего выбрать подходящий из списка налог для уплаты. Однако для муниципального взноса вам придется посетить офис районной администрации по месторасположению жилья. С собой нужно взять ТАПУ, по которому сотрудник учреждения определит сумму и выдаст реквизиты для оплаты.
Каждый налог уплачивается в определенные месяцы, например, для налога на владение недвижимостью — это май и ноябрь. При этом вы можете внести всю сумму сразу либо разбить ее на 2 равные части. Пошлина на прирост капитала уплачивается в течение 15 дней после получения дохода, а при дарении или наследовании — в марте и ноябре в течение 3-х лет.
Даже обновленные налоги на покупку квартиры в Турции в сравнении со многими европейскими странами остаются достаточно низкими. Поэтому вы легко сможете жить в республике с комфортом и без больших расходов. Чтобы было проще разобраться в системе налогообложения Турции, обращайтесь в маркетинговое агентство недвижимости A proje pazarlama. Мы поможем оптимизировать налоги еще на этапе выбора подходящего под ваши запросы объекта, после чего окажем полное юридическое сопровождение на всех этапах сделки купли-продажи.
Повышение налога на недвижимость в Турции
С 10 июля 2023 года в Турции были введены новые ставки налогов на недвижимость, охватывающие как турецких подданных, так и иностранцев. Отмечается, что для операций с имуществом, проводимых в иностранной валюте, эти изменения оказывают минимальное влияние из-за курсовой разницы. Но какие именно корректировки были внесены?
Ставка налога на добавленную стоимость увеличилась с 18% до 20%, а для определенных категорий товаров поднялась с 8% до 10%.
В дополнение было объявлено о повышении налога на переход права собственности на 2%. Это означает, что если раньше при регистрации свидетельства ТАПУ инвестор уплачивал 4% от кадастровой цены, то теперь эта доля составляет 6%.
Например, если кадастровая стоимость имущества равняется 1 000 000 ₤, тогда налог составит 2 068 € против 2 000 €, которые были бы уплачены ранее. Такая незначительная разница обусловлена укреплением евро за последние месяцы.
Власти также приняли решение о 50-процентном увеличении государственных пошлин, взносов за нотариальные услуги, судебные сборы, консульские и кадастровые услуги, а также за оформление вида на жительство через инвестиции, разрешения на работу и прочие операции.
К примеру, в этом году цена регистрации ТАПУ подскочила с 20 000 до 30 000 ₤, а стоимость экспертной оценки недвижимости возросла до 60 000 ₤.
Все перечисленные выплаты по приобретению недвижимого имущества в Турции ложатся на покупателя.
Налоги на сдачу недвижимости в Турции в аренду
Emlak Kira Geliri Vergisi, или налог на сдачу квартиры в Турции в аренду, представляет собой налоговый государственный взнос, уплачиваемый владельцами жилья согласно дифференцированной шкале.
Как указано в 21-й статье Закона «О подоходном налоге», сейчас владельцы освобождаются от уплаты взноса на доходы от аренды, если их годовая прибыль не превышает 21 000 ₤ (примерно 715 $) для квартир и 35 000 ₤ (около 1 190 $) для коммерческих площадей.
Напомним, что в 2017 году вышло постановление, что сдача в аренду на короткий срок разрешена исключительно юридическим лицам, имеющим соответствующую лицензию. Однако долгосрочная аренда (на срок от одного года) доступна для частных владельцев при условии оформления нотариального договора аренды и регистрации арендаторов в местном Управлении по гражданскому состоянию. Лучшим вариантом для нерезидентов, желающих сдавать свою недвижимость и получать доход, является гарантированная аренда через риелторское агентство.
Налоговые ставки на прибыль от аренды для физлиц:
| Прибыль в турецких лирах | Прибыль в долларах США | Налог |
|---|---|---|
| до 70 000 ₤ | до 2 380 $ | 15% |
| 70 000–150 000 ₤ | 2 380–5 102 $ | 20% |
| 150 000–550 000 ₤ | 5 102–18 708 $ | 27% |
| 550 000–1 900 000 ₤ | 18 708–64 628 $ | 35% |
| более 1 900 000 ₤ | более 64 628 $ | 40% |
Что будет, если не платить налоги?
Налоги в Турции предусмотрены за покупку каждой последующей квартиры. Встречаются ситуации, когда собственники пытаются найти способы уклонения от уплаты государственных взносов либо делают это не вовремя. И в том, и в другом случае турецким законодательством предусмотрены определенные последствия в виде штрафных санкций и юридической ответственности.
В частности, если иностранец не платит ежегодный налог на недвижимость в Турции, то за каждый месяц просрочки будет начислена пеня в размере 1, 4% от суммы взноса.
Уточнить сумму налоговой выплаты и начисленный штраф можно в городском муниципалитете по месту расположения вашей собственности. Если у вас нет возможности явиться в администрацию и получить нужную информацию, воспользуйтесь официальным сайтом муниципалитета.
Если иностранный владелец жилья в Турции игнорирует уплаты налогов длительное время, то дело о задолженности передается в суд.
Налоги на недвижимость в Турции для иностранцев
На территории Турецкой Республики действует комфортная система налогообложения для собственников. Размер налоговых ставок небольшой:
- Налог на покупку недвижимости в Турции. При заключении сделки купли-продажи покупателю необходимо зарегистрировать право собственности и за это внести пошлину – 4%. Ставка исчисляется от суммы, прописанной в ТАПУ. Теоретически эту пошлину вносят покупатель и продавец в равных долях, правда на практике чаще всего налогоплательщиком является лицо, приобретающее недвижимое имущество.
Какой налог на элитную недвижимость
В Турции можно найти огромное количество прекрасных мест для жизни, однако россияне традиционно предпочитают Анталью, курортный город на берегу Средиземного моря. Рынок недвижимости здесь стремительно растёт, вызывая большой интерес у зарубежных инвесторов.
Любители комфортной и роскошной жизни могут присмотреться к проекту River Planet, который расположен в районе Белек. Это – эксклюзивный проект из вилл с 4-мя спальнями и общим садом площадью в 400 м2. Покупателей недвижимости определённо порадуют частные парковки, бассейн и зелёные зоны, где можно отдыхать всей семьёй.
Mediterranean Premium Villas в Аланье предлагает 3 различных типа вилл. Комплекс находится всего в 600 метрах от пляжа. Жизнь в таком месте напоминает отдых в 5-звёздочном отеле. Однако, за удовольствие нужно платить: обладатели дорогой недвижимости (Değerli Emlak) уплачивают налог по повышенной ставке.
В 2022 году к такой категории относилось жильё дороже 6 173 000 турецких лир, а в 2023-м в связи с падением курса лиры порог был поднят до 9 967 000 лир. Для расчёта используется повышающий коэффициент к стандартной налоговой ставке:
| Стоимость недвижимости | Коэффициент |
| От 9 967 000 до 14 951 000 лир включительно | 3 на каждую тысячу лир сверх 9 967 |
| От 14 951 000 до 19 936 000 лир включительно | 6 на каждую тысячу лир сверх 14 951 |
| Свыше 19 936 000 лир | 44 862 лир + 10 на каждую тысячу сверх 19 936 |
Если недвижимость облагается ставкой в размере 0,2%, а её стоимость составляет 11 967 000 лир, то ставка в 0,2% применяется к 9 967 000, а к остальным 2 000 000 – ставка в 0,2%, умноженная на коэффициент 3, то есть 0,6%.
Налоги для покупателей недвижимости
Налог на покупку недвижимости в Турции представляет собой сбор за регистрацию прав собственности и составляет 4% от кадастровой стоимости объекта. Эта цена устанавливается после проведения официальной оценки. Она указывается в тапу (прим. ред. — документ, подтверждающий право собственности). Обычно кадастровая стоимость заметно ниже фактической рыночной, что уменьшает налоговые отчисления. Формально этот налог должен быть разделен пополам между продавцом и покупателем, но фактически в Турции его единолично погашает новый собственник, даже если он имеет местное гражданство.
Дополнительно при оформлении тапу необходимо заплатить сбор за оборотный капитал (Döner Sermaye), который взимает регистрирующий орган. Иностранцы вносят 1,125 тыс. лир. Для резидентов страны сумма несколько меньше. Что касается покупки, то на этом налоги в Турции на недвижимость заканчиваются. Обратите внимание, что к моменту заключения сделки необходимо иметь отдельный документ, подтверждающий оценку объекта. Сбор за оформление оплачивается в государственном банке, обязательно в турецких лирах.
Налоги на недвижимость при передаче права собственности
В области дарения/наследования недвижимости налоги в Турции для нерезидентов и граждан страны одинаковы. Ставка варьируется в зависимости от оценочной стоимости объекта и конкретных обстоятельств.
| Стоимость имущества | Дарение | Наследование |
| Менее 160 тыс. лир | 10% | 1% |
| От 160 до 510 тыс. лир | 15% | 3% |
| От 510 тыс. до 1,28 млн лир | 20% | 5% |
| От 1,28 до 2,78 млн лир | 25% | 7% |
| Свыше 2,78 млн лир | 30% | 10% |
Налог на приобретение недвижимости в Турции с 2017 года временно снижен до 3% и будет действовать по 30 сентября 2017 года включительно. Будет ли продлена эта льгота для покупателей, доподлинно пока неизвестно, отмечают эксперты. Стандартная же ставка налога на приобретение недвижимости в Турции составляет 4%. Покупателям стоит имеет ввиду, что все налоги исчисляются только от кадастровой стоимости! Согласно законодательству, этот налог оплачивается в равных долях покупателем и продавцом перед передачей прав собственности. Однако на практике в большинстве случаев налог на приобретение недвижимости в полном размере оплачивает покупатель. Налог взимается со стоимости объекта, указанной в ТАПУ, и уплачивается единовременно в государственном банке турецкими лирами при получении ТАПУ.
Ежегодный налог на недвижимость в Турции
Все собственники недвижимости, независимо от того, кем они являются – турецкими подданными или иностранцами – оплачивают ежегодный налог на имущество в Турции.
Сумма ежегодного налога на недвижимое имущество определяется по нескольким критериям. В частности:
- местоположение;
- тип объекта (коммерческого, жилого фонда, земельный участок);
- стоимость по TAPU.
Как платить налоги в Турции: 8 шагов
Уплата налогов в Турции — это процесс, который требует строгого соблюдения правил и сроков. Чтобы помочь вам разобраться, мы подготовили подробное руководство по этапам уплаты налогов.
- Регистрация налогоплательщика. Первым шагом для любого физического или юридического лица, планирующего вести бизнес в Турции, является регистрация в качестве налогоплательщика в местном налоговом органе. При регистрации вам присваивается номер (ИНН), который будет использоваться для расчета и учета уплаты обязательств.
- Определение налоговых обязательств. В зависимости от типа деятельности и структуры бизнеса, вам может потребоваться уплачивать различные виды налогов. Важно правильно определить их перечень.
- Расчет платежей. Для каждого налога имеется своя база. Например, для подоходного — годовой доход, для НДС — стоимость реализованных товаров, услуг.
- Сдача декларации. После расчета налогов вы должны подать налоговую отчетность. Сроки подачи могут варьироваться в зависимости от типа обязательства. Обычно налоговые декларации подаются ежегодно, но в некоторых случаях они могут предоставляться чаще.
- Оплата обязательств. После подачи налоговой декларации вы должны оплатить свои налоги. Обычно это делается через банки или посредством электронных платежей.
- Контроль и аудит. После уплаты обязательств ваша налоговая декларация может быть проверена налоговиками. В случае несоответствий или недоплаты налогов вам выставляется штраф и рассчитываются пени. Важно сохранять всю документацию, связанную с исполнением налоговых обязательств, на протяжении определенного срока (обычно 5 лет), чтобы иметь возможность предоставить доказательства в случае проверки или аудита.
- Планирование налогов. Чтобы оптимизировать свои обязательства перед государством, рекомендуется проводить налоговое планирование. Оно может включать использование льгот, доступных для определенных видов деятельности или инвестиций, а также разработку стратегии минимизации рисков.
- Консультации с профессионалами. Поскольку налоговая система Турции может быть сложной и изменчивой, рекомендуется проконсультироваться с аудитором, чтобы получить точную информацию о своих налоговых обязательствах и возможных льготах. Мы предоставляем своим клиентам полный спектр услуг, связанных с налоговым планированием и уплатой налогов в Турции.
Должны ли вы платить налог при покупке недвижимости в Турции?
Да, ежегодный налог на недвижимость должны платить физические лица, которые владеют недвижимостью в пределах границ Турции. Каждое местное самоуправление собирает свой налог, который взимается в результате владения недвижимостью в пределах его административных границ.
Если вы покупаете недвижимость в Турции, то платить налог обязательно. Даже если это просто налог покупателя в размере 1,5% и гербовый сбор (скользящая шкала от 0,15 до 0,75%) от цены приобретения.
Физические лица могут платить налог на недвижимость каждый год двумя частями. Первая часть налогового платежа начинается 1 марта и заканчивается 31 мая, а вторая выплачивается в ноябре.
Более того, у физического лица есть выбор: заплатить полный платеж в первой части. С другой стороны, у вас есть два способа оплатить налог на недвижимость. Во-первых, посетить муниципалитет и произвести оплату. Во-вторых, произвести оплату онлайн через веб-сайт муниципалитета.
Каковы ставки налога на недвижимость в Турции?
Налогообложение физических лиц — Нерезиденты должны платить налог на доход, полученный в Турции. Супружеские пары платят отдельные налоги на все источники дохода.
| Ежемесячный доход | 1,500 | 6,000 | 12,000 |
| Ставка налога | 17.91 % | 27.91 % | 31.46 % |
Налог на доходы — Доходы собираются из всех источников и облагаются по прогрессивным ставкам.
Как получить доход от недвижимости в Турции?
Инвестиции в турецкую недвижимость с целью сдачи её в аренду — вполне жизнеспособный вариант. Вы можете сдавать недвижимость на берегу моря в Турции как краткосрочно (для приезжих на срок не менее двух недель), так и долгосрочно (для постоянных жителей, минимальный срок аренды — шесть месяцев).
В первом примере доход значительный, но цикличный. Во втором случае доход умеренный, но стабильный.
Долгосрочная аренда — Вы можете сдавать своё жильё на длительный срок без агента. Что для этого нужно? Во-первых, обе стороны должны подписать и нотариально заверить договор аренды (приобретается в любом канцелярском магазине в Турции). Знание турецкого языка не требуется, так как в нотариальной конторе работают присяжные переводчики. Затем арендатор может использовать этот договор для получения вида на жительство с указанием адреса арендуемой квартиры. Наконец, долгосрочный арендатор обязуется своевременно оплачивать счета (вода, электричество, налоги). Арендовать жильё могут местные жители и иностранцы. Арендная плата вносится ежемесячно (за месяц вперёд).
Вместе с договором аренды арендодатель может потребовать от арендатора залог (равный стоимости одного или нескольких месяцев аренды). За месяц или два до истечения срока аренды владелец приходит и осматривает помещение, чтобы убедиться в его безопасности. В случае необходимости ремонта владелец вычитает из гарантии стоимость поврежденных предметов.
Вы также можете сдать своё жильё на короткий срок без агента.
Налог на недвижимость в Турции после покупки недвижимости
Налог на недвижимость в Турции после покупки недвижимости, то есть уже при владении ею включает в себя ежегодный налог на жилье.
Это ежегодный муниципальный налог для каждого собственника недвижимости в Турции. Он высчитывается из кадастровой стоимости самой недвижимости. Данный налог распространяется не только на жилую или коммерческую недвижимость, но также и на земельные участки с разрешением и без разрешения на строительство.
Ежегодный Налог на недвижимость в Турции – процентаж
|
Тип недвижимости |
Налог на недвижимость в Турции в крупных городах |
Налог на недвижимость в Турции в небольших городах |
|
Жилая недвижимость |
0.2% |
0.1% |
|
Коммерческая недвижимость |
0.4% | 0.2% |
| Участок без разрешения на строительство | 0.2% |
0.1% |
| Участок с разрешением на строительство | 0.6% |
0.3% |