Как выбрать банковский счет: виды счетов в банке для физических лиц

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как выбрать банковский счет: виды счетов в банке для физических лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Лицевой счет — понятие довольно широкое. Если термин применяется в банковской сфере, то это документ, который открывают преимущественно физические, реже юридические лица. Он отражает взаимоотношения между кредитной организацией и клиентом, не связанные с предпринимательскими расчетами. С позиции клиента это реквизиты, необходимые для проведения определенных операций, а с позиции банка — один из бухгалтерских документов учета, содержащий сведения об операциях, совершаемых по поручению клиента, или иных обязательствах банка перед клиентом.

Расчетный и лицевой счет: отличия

Итак, основная разница между двумя видами счетов, которые клиенты открывают в банках, заключается в следующем:

• в отличие от расчетного счета, лицевой не позволяет проводить денежных операций по ведению коммерческой деятельности;
• используется только для осуществления расходов, не связанных с предпринимательской деятельностью: оплата мобильной связи, услуг ЖКХ, открытие вкладов и их пополнение, приобретения валюты, получение кредитных средств, выдача заработной платы и так далее.

Расчетный счет, в отличие от лицевого, обладает следующими характеристиками:

• используется исключительно для ведения предпринимательской деятельности (осуществления платежей, получения оплаты за оказанные услуги или проданные товары на регулярной основе);
• предоставляет владельцу возможность осуществлять платежные операции с других банковских счетов;
• открывается только юридическим лицам и предпринимателям;
• при необходимости может использоваться для хранения средств, что является функцией лицевого счета;
• расчетные счета открываются клиентам только в банках. В отличие от них, лицевые могут открываться у операторов мобильной связи, в страховых компаниях и т.д.

Что такое лицевой счет?

Также лицевые счета открывает бухгалтерия организации-работодателя в отношении своих работников для начисления и выдачи заработной платы. Налоговые органы в результате постановки на налоговый учет открывают в отношении налогоплательщиков — физических и юридических лиц — лицевые счета, обозначенные идентификационным номером налогоплательщика (ИНН). Также, например, сотовые операторы открывают лицевые счета абонентам.

Лицевой счет работника

Лицевой счет работника — регистр, документ, используемые в бухгалтерской и кадровой деятельности. Он заводится при приеме гражданина на работу и в начале каждого календарного года. В нем отражены все зарплатные, авансовые, налоговые и страховые начисления в отношении работника. Это бланк унифицированной формы Т-54 — основной лист и таблица.

Нарушение правила о заполнении указанной формы, как и отсутствие первичной формы документа, расценивается как грубое нарушение правил учета доходов и расходов для расчета налогооблагаемой базы и влечет наложение ответственности по статье 120 Налогового кодекса — минимум 10 000 рублей штрафа. Ведением реестра и оформлением документов занимается бухгалтерия организации.

На основном листе бланка отмечают название, имя работодателя, структурное подразделение организации, дату открытия счета, номер документа, а также данные лица, принятого на работу: ФИО, дату рождения, код места жительства, семейное положение и наличие детей, данные ИНН, СНИЛС и другое. В таблице содержится отметка о приеме на работу, а также описание условий труда, отпуска, оплаты и премирования. Там же указаны различные изменения в трудовой деятельности, отработанные часы, различные удержания и прочее.

Сведения, содержащиеся в таких документах, нужны для заполнения справок о заработной плате. Они выдаются работникам по их требованию для представления:

• в Пенсионный фонд России — для расчета и начисления пенсии;
• в центр занятости населения — для назначения пособия по безработице;
• в органы социальной защиты населения — для оформления субсидии.

Кроме того, лицевой счет является одним из документов, на основании которых ПФР проводит проверку достоверности предоставленных индивидуальных сведений в части выплат, начисленных в пользу работников. Этот документ используется в налоговом учете как документ, подтверждающий расходы на оплату труда по статье 252 НК РФ.

Какие бывают лицевые счета

Тип счета зависит от назначения и сферы деятельности учреждения, присвоившего номер.

1. Банковский счет

Это номер учетной записи клиента, состоящий из 20 цифр. Для человека банковский лицевой счет не что иное, как один из реквизитов, используемых для проведения платежных операций. Для финансово-кредитной организации данная комбинация цифр – это инструмент для ведения учета расчетов и способ идентифицировать клиента.

Лицевой счет отражает следующие сведения:

• информация о клиенте: ФИО, паспортные данные;
• количество банковских карт в пользовании;
• текущие кредитные обязательства (при наличии);
• движение денежных средств: поступление, перевод, снятие.

Лицевой счет используется не только в банках, но и в различных государственных учреждениях, например в организациях, занимающихся коммунальным обслуживанием, в налоговых инспекциях, страховых компаниях, Федеральном казначействе и т. д.

Такой счет присваивается каждому физическому лицу, когда он проходит регистрацию в реестре конкретной организации. Например, в налоговом органе лицевой счет используется как регистр аналитики, позволяет контролировать все операции по начислению заработных плат, прочих поступающих выплат, а также вести учет уплаченных налогов. Но абсолютно каждая операция осуществляется по специальной классификации финансовой организации, а ее статья обозначается с помощью уникального кода.

В пенсионном фонде используется для обобщения сведений о поступающих пенсионных выплатах и хранения идентификационной информации о застрахованном лице. Кроме этого, каждый номер такого счета имеет особую часть, которая содержит информацию о поступающих страховых вложениях, используемых для накоплений трудовой пенсии.

Иными словами, в зависимости от того, в каком учреждении открыт лицевой счет, определяется информация, которая будет на нем учитываться и контролироваться.

Что собой представляет счет для ИП и организаций

По сути это учетная запись клиента в банке, которая обладает индивидуальным номером, состоящим из 20-ти цифр. Цифры присваиваются не просто так, это своего рода код:

• первые три говорят о том, кто открыл счет. Если это ИП, номер начинается с 408, если организация — с 420 по 422;
• следующие две отражают вид деятельности банковского клиента;
• далее следует информация о валюте — это следующие три цифры: 810- рубли, 840 — доллары, 978 — евро;
• далее указывается контрольное число;
• следующий на очереди — номер банковского филиала, где заключается договор;
• завершается номер 6-ю цифрами — это личный код (номер) клиента в этой финансовой организации.

Для совершения стандартных операций одного номера счета мало. Он включается в общие реквизиты, в которые также входит корреспондентский банковский счет и его БИК. Эти данные помогают добиться точности совершения транзакции, проще говоря — для избежания ошибок.

Какие операции можно совершать после регистрации счета

1. Приходные. Вы можете передать реквизиты контрагентам, чтобы они могли напрямую переводить вам денежные средства.
2. Расходные. Переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершение платежей (аренда, коммунальные услуги, связь, интернет и пр.), внесение платежей в ФНС и ПФР.
3. Обналичивание. Некоторые банки, например, Альфа Банк, выпускают для этого специальную карту: клиент использует любой банкомат для внесения и снятия наличных.
4. Валютные операции. Можно открывать счета в разных валютах, совершать конвертацию, отправлять деньги зарубежным партнерам.
5. Подключение кредитов, кредитных линий, открытие депозитов.
6. Подключение к зарплатному проекту, перевод заплаты сотрудникам напрямую со счета фирмы или ИП.

Расчетный счет для коммерческой деятельности

Банковский РС требуется для учета денежных операций индивидуального предпринимателя или компании, через него производятся финансовые операции, необходимые для осуществления деятельности, не используется клиентом в качестве средства получения процентов или хранения сбережений.

Клиент имеет возможность вносить любую сумму и снимать ее по собственному желанию. В некоторых случаях налоговый орган имеет возможность заблокировать внесенные финансовые средства из-за долгов по взносам и налогам.

Открытие и ведение РС в коммерческом банке не бесплатно: кредитная организация ежемесячно снимает комиссию в качестве оплаты за обслуживание. Количество р/сч, которые вправе открыть одна организация, не регламентировано. Обычно они различаются используемой валютой и назначением финансов. По закону, банк не вправе отказать организации в открытии р/сч, если ее деятельность не противоречит законодательству страны.

Отличие Расчетного счета от Лицевого

Несмотря на то, что понятие лицевого и расчетного счетов кажется идентичным по значению, они имеют существенные различия.

Документы для открытия счета

Чтобы открыть текущий счет физическому лицу достаточно предъявить паспорт гражданина РФ или заменяющий его документ. Чаще всего банки оформляют счета бесплатно, но некоторые могут взимать плату по внутренним тарифам. К текущему счету частого клиента могут привязать дебетовую карту, по которой клиент будет рассчитываться. А также подключить дистанционные сервисы — интернет-банк и мобильное приложение.

Клиенты с текущими счетами получают право пользоваться любыми другими банковскими продуктами. Например, кредитными картами, потребительскими займами, картами рассрочки, СМС-банкингом, уведомлениями о приходе-расходе, участвовать в программах лояльности.

Перечень операций по расчетному счету для ИП и юрлиц строго регламентирован. Например, они не вправе снимать наличные без обосновывающих документов или брать средства на командировочные расходы без должного оформления. К расчетному счету предпринимателя или ООО банки также могут подключать дистанционные сервисы или корпоративные карты, для удобства безналичных платежей клиентов.

Для оформления расчетного счета предприниматели и юридические лица обязаны предоставить в банк определенный перечень документов:

На основании перечисленных документов ИП и юридическим лицам банки оформляют карточки образцов подписей и оттиска печати. Если предприниматель или компания осуществляют лицензированную деятельность, то при открытии расчетного счета они предоставляют сотрудникам банка оригиналы действующих лицензий.

Как получить выписку из лицевого счета квартиры

Для начала хотелось бы сказать, что для получения этого типа документа нашим гражданам не нужно подготавливать целую кипу документации и справок.

Для выдачи выписки необходимо приложить к заявлению:

Свой паспорт

Обращаем внимание на то, что необходимо предоставить именно оригинал, а не копию.
Документы, которые устанавливают ваше право на владение жилой площадью, на которую вы и оформляете выписку.. Теперь давайте разберемся, что же такое правоустанавливающие документы на жилую площадь и что может выступать в качестве них

Итак, пожалуй, наиболее важным, да и самым распространенным документом, которые предоставляют граждане – это договор купли-продажи, зарегистрированный в специально уполномоченных на то органах. Следующим на очереди выступает договор, удостоверяющий, что жилье было передано гражданину в собственность

Теперь давайте разберемся, что же такое правоустанавливающие документы на жилую площадь и что может выступать в качестве них. Итак, пожалуй, наиболее важным, да и самым распространенным документом, которые предоставляют граждане – это договор купли-продажи, зарегистрированный в специально уполномоченных на то органах. Следующим на очереди выступает договор, удостоверяющий, что жилье было передано гражданину в собственность.

Также в качестве право-устанавливающей документации могут выступать все виды договоров, касающиеся передачи жилья в собственность. Например, договор мены, ренты, дарственная или даже договор долевого участия, а также выплаты пая в органах ЖСК.

После принятия заявления от гражданина специалист, который уполномочена принятие выполняет следующие функции:

• Проводит проверку личности гражданина-заявителя.
• Проверку полномочий.
• Проверку всей предоставленной документации на законность и правильность оформления.
• Производит также проверку того пакета бумаг, которые требуются для получения выписки.
• И, последнее, устанавливает цель обращения.

После того как специалист произвел перечисленные выше функции, гражданину выдается номер, его заявление проходит регистрацию и уже в день обращения человек должен получить выписку, в том случае если не было выявлено проблем с документами.

В том случае, если вы решили произвести данную операцию при помощи сети интернет, то тогда выписку вы получите в течение 5 рабочих дней.

Если специалист отказал гражданину в выдаче, то в его обязанности входит и разъяснение причины отказа, а также указания на ошибки обратившегося заявителя.

Можно ли использовать лицевой счет в качестве расчетного

Некоторые индивидуальные предприниматели используют л/с для ведения бизнес-расчетов в целях экономии денежных средств на расчетно-кассовое обслуживание. Их привлекает и отсутствие лимита на использование финансов. И хотя транзакции по текущим банковским счетам осуществляются без ограничения, такие действия противоречат установленным правилам Центробанка, запрещающим проводить по личным счетам поступления от предпринимательской деятельности.

Если предприниматель работает только за наличный расчет с применением кассового аппарата или бланков строгой отчетности, то можно обойтись и без открытия р/с. Но на практике такие случае встречаются редко, так как покупатели товаров и услуг оплачивают их при помощи банковских карт. А прием денег по безналу подразумевает наличие расчетного счета, на который зачисляются средства по таким операциям.

Л/с для проведения операций по безналичной оплате не подойдет, поскольку в договоре открытия личного счета есть формулировка «не для ведения коммерческой деятельности». Поэтому банк имеет право заблокировать карту физлица до выяснения происхождения денежных средств, которые на нее поступают.

Пока никаких штрафных санкций за «нецелевое использование» л/с не предусмотрено, чем и пользуются недобросовестные ИП. Поступая таким образом, следует помнить о возможных рисках.

Например, если в платежке указано «ИП Курочкин» вместо «Курочкин», банк заблокирует транзакцию с такой формулировкой: «Невозможно провести платеж, так как имя получателя не совпадает с держателем счета».

Работая только за наличный расчет или пользуясь текущим счетом физлица, предприниматели себя ограничивают в возможностях. Если партнеры предпринимателя — физические лица, они могут отказаться переводить оплату на л/с по причине того, что в этом случае ФНС считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога, который перечисляется в бюджет.

Что такое расчетный счет, его особенности

Расчетный счет – это счет, при помощи которого Сбербанк и другие банки контролируют денежные операции своих клиентов. Его главным преимуществом является возможность доступа к денежным средствам и их свободное управление.

На РС можно класть деньги, снимать их оттуда и осуществлять переводы другим контрагентам.

Как правило, РС открывают только юридические лица.

Для открытия требуется:

1. Заверенная нотариусом карточка с образцами подписей и печатей.
2. Справка из налоговой инспекции и фонда соцстраха об отсутствии или наличии задолженностей.
3. Нотариально заверенные паспортные данные всех лиц, которые будут иметь доступ к расчетному счету.
4. Ксерокопии учредительных документов физ- или юрлица.
5. Выписка из Единственного государственного реестра юридических лиц, взятая минимум за месяц до дня открытия РС.
6. Заявление на открытие РС в банковском учреждении.

Что такое Расчетный счет

Расчетный банковский счет – это банковский реквизит, который предназначен для проведения различных финансовых операций. Именно с помощью таких счетов проводятся разнообразные безналичные операции с максимальной выгодой. Именно расчетные счета обеспечивают оперативное и надежное перемещение денежных средств.

Основные назначения расчетных банковских счетов:

• Хранение всех средств компании или организации;
• Принимают различные платежи и переводы;
• Позволять производить из средств, которые хранятся на счете платежи и отправлять переводы;
• Позволяет проводить любые доступные финансовые операции, связанные с ведением хозяйственной деятельности и покрытием прочих непредвиденных расходов;
• С их помощью можно оплачивать налоговые сборы.

Расчетный счет и лицевой счет банкав основном отличаются друг от друга тем, что первый не используется для хранения, накопления и приумножения капитала.

Разница и общее в таблице

Из вышесказанного следует, что лицевой счет и расчетный счет – это не одно и то же. Покажем на конкретных условиях, что у них общего, и чем они отличаются:

Похожие записи:

• Государственная поддержка малого бизнеса в России в 2023 году
• Как выписать умершего человека из частного дома через МФЦ
• Ходатайство о мировом соглашении: образец